Le REER en début d’année : un outil de stratégie, pas une décision de dernière minute

Le début de l’année est souvent associé aux résolutions, aux bilans… et aux rappels liés aux impôts. Pour plusieurs, le REER refait alors surface comme une priorité fiscale à régler rapidement avant la date limite. Pourtant, le Régime enregistré d’épargne-retraite mérite mieux qu’une décision prise sous pression. Utilisé avec intention, le REER est avant tout un outil de stratégie financière, qui s’inscrit dans une vision plus large que la simple déduction d’impôt.

Prendre le temps de réfléchir à son REER en début d’année, c’est se donner l’occasion de faire des choix plus cohérents, plus alignés et souvent plus efficaces à long terme.

Le REER : bien plus qu’une déduction fiscale

On associe souvent le REER à une logique simple : cotiser pour réduire son impôt aujourd’hui. Cette approche n’est pas fausse, mais elle est incomplète.

Le REER est un outil de report d’imposition. Il permet de déduire une cotisation aujourd’hui, dans l’espoir de retirer ces sommes plus tard à un taux d’imposition inférieur, généralement à la retraite. Toute la pertinence du REER repose donc sur une question centrale :

le taux d’imposition d’aujourd’hui comparé à celui de demain.

C’est là que la stratégie entre en jeu. Le REER prend tout son sens lorsqu’il est intégré à une réflexion globale qui tient compte :

• du niveau de revenu actuel et futur,
• de l’évolution de la carrière,
• des autres véhicules d’épargne disponibles,
• des objectifs de retraite et de décaissement.

Autrement dit, le REER n’est ni bon ni mauvais en soi. Il est pertinent dans un contexte précis.

Pourquoi le début d’année est un moment clé pour réfléchir au REER

Le début de l’année offre un recul précieux. Les revenus de l’année précédente sont connus ou presque, les changements professionnels sont souvent plus clairs, et les décisions peuvent être prises sans l’urgence de la dernière minute.

C’est aussi le moment où plusieurs dates importantes entrent en jeu.

Les dates importantes REER à connaître en début d’année

1. La date limite de cotisation REER

La date limite de cotisation REER pour une année donnée se situe généralement au début du mois de mars de l’année suivante. Cette date marque la fin de la période durant laquelle une cotisation peut être déduite pour l’année fiscale précédente.

Ce point est souvent mal compris :

• Cotiser avant la date limite ne signifie pas automatiquement qu’il faut déduire la cotisation immédiatement.
• Une cotisation peut être reportée et déduite ultérieurement si la stratégie le justifie.

2. Le début de la nouvelle année fiscale

Le 1er janvier marque le début d’une nouvelle année fiscale, mais aussi une nouvelle capacité de planification. C’est le moment idéal pour :

• revoir ses objectifs,
• ajuster sa stratégie d’épargne,
• coordonner REER, CELI et autres outils.

3. Le lien entre REER et déclaration de revenus

La cotisation REER influence directement la déclaration de revenus. Toutefois, l’objectif ne devrait pas être uniquement de réduire l’impôt à payer, mais de gérer l’impôt sur l’ensemble du cycle de vie.

Planifier avant de produire la déclaration permet d’éviter des choix dictés uniquement par le montant à payer ou à recevoir.

Les erreurs fréquentes à éviter à l’approche de la date limite

Certaines erreurs reviennent chaque année, même chez des personnes bien informées.

Cotiser sans comprendre l’impact à long terme

Une cotisation REER n’est pas neutre. Les retraits futurs seront imposables, parfois à un taux plus élevé que prévu si la planification est insuffisante.

Cotiser par réflexe, sans plan global

Le REER n’est qu’un outil parmi d’autres. Dans certains cas, d’autres véhicules peuvent être plus appropriés, ou complémentaires.

Décider dans l’urgence

La pression de la date limite pousse souvent à agir rapidement, sans prendre le temps d’évaluer les conséquences. Or, une bonne décision financière gagne à être réfléchie.

Intégrer le REER dans une vision à moyen et long terme

Un REER bien utilisé s’inscrit dans une vision globale, qui dépasse largement l’année en cours.

Cela implique notamment de réfléchir à :

• la stratégie de décaissement à la retraite,
• l’évolution du revenu dans le temps,
• la coordination avec les autres sources de revenus futurs,
• la flexibilité souhaitée à la retraite.

Le REER devient alors un levier parmi d’autres, utilisé au bon moment, pour les bonnes raisons.

Comprendre avant de cotiser

Une idée revient constamment lorsqu’on aborde le REER de façon stratégique :

comprendre avant de cotiser.

Comprendre son taux d’imposition actuel, comprendre l’impact futur, comprendre comment le REER s’intègre dans un plan plus large. Cette compréhension transforme complètement la prise de décision et permet d’agir avec intention plutôt que par automatisme.

Chaque situation est différente. Ce qui est pertinent pour une personne peut être inadapté pour une autre, même avec un revenu similaire. C’est pourquoi les règles générales trouvent rapidement leurs limites.

Conclusion : le REER comme point de départ d’une conversation

Le début de l’année n’est pas seulement un rappel de dates limites. C’est une invitation à prendre du recul, à poser les bonnes questions et à revoir sa stratégie avec lucidité.

Le REER est un outil puissant lorsqu’il est utilisé avec intention. Il gagne à être abordé non pas comme une obligation fiscale, mais comme une pièce d’un plan plus large, cohérent et aligné avec ses objectifs de vie.

Si ce moment de l’année suscite des questions ou un besoin de clarification, une discussion peut souvent faire toute la différence. Non pas pour « vendre » une solution, mais pour mieux comprendre la vôtre.

Une bonne décision REER commence, avant tout, par une bonne conversation.