Début d'année : les décisions financières qui font (vraiment) la différence.

Le début d'année est un moment stratégique en planification financière. C'est là que les bonnes décisions prises tôt peuvent avoir un impact concret sur vos impôts, votre épargne… et votre tranquillité d'esprit pour les mois à venir.

Entre les dates limites de cotisation, les nouveaux plafonds et les opportunités souvent oubliées, voici l'essentiel à considérer pour bien commencer l'année.

REER : un levier fiscal puissant à ne pas laisser dormir

Le REER demeure l'un des outils les plus efficaces pour réduire votre facture fiscale tout en préparant votre avenir.

Plafonds de cotisation:

• Cotisation maximale pour 2025 : 32 490 $
• Date limite : lundi 2 mars 2026
• Cotisation maximale pour 2026 : 33 810 $

Rappel important : une cotisation faite avant la date limite peut être déduite dans votre déclaration de revenus 2025… même si vous attendez pour utiliser la déduction plus tard, selon votre stratégie fiscale.

RAP – Accéder à la propriété grâce à votre REER

• Retrait maximal : jusqu'à 60 000 $ par personne

Le Régime d'accession à la propriété (RAP) est particulièrement pertinent pour les premiers acheteurs. Il permet d'utiliser votre REER comme mise de fonds, sans impôt immédiat, à condition de respecter le calendrier de remboursement.

💡 Astuce : une bonne planification du RAP évite des surprises fiscales quelques années plus tard.

CELI : la flexibilité par excellence

Le CELI reste un incontournable, peu importe votre niveau de revenu.

Nouveaux plafonds

• Limite de cotisation 2026 : 7 000 $
• Limite cumulative totale : 109 000 $

Les revenus générés dans un CELI sont 100 % non imposables, tant à la croissance qu'au retrait. C'est donc un excellent véhicule pour :

• l'épargne à moyen terme
• les projets personnels
• compléter une stratégie de retraite
• ou simplement créer un coussin financier efficace

⚠️ Attention aux surplus de cotisation : ils peuvent coûter cher s'ils ne sont pas détectés rapidement.

CELIAPP : l'outil hybride encore sous-utilisé

Le CELIAPP combine le meilleur du REER et du CELI — et reste encore méconnu.

Ce qu'il faut retenir

• Plafond annuel déductible : 8 000 $
• Plafond à vie : 40 000 $

Il est destiné à l'achat d'une première propriété et permet :

• une déduction fiscale à la cotisation
• des retraits non imposables lors de l'achat admissible

Autres éléments financiers à revoir en début d'année

Un bon début d'année, ce n'est pas seulement cotiser :

• Revoir votre stratégie de placements selon votre réalité actuelle
• Vérifier l'alignement entre vos objectifs et votre tolérance au risque
• Mettre à jour votre plan de retraite
• Valider vos protections d'assurance (vie, invalidité, maladies graves)
• Optimiser la coordination entre REER, CELI, CELIAPP et comptes non enregistrés

En conclusion

Chaque début d'année apporte son lot de nouvelles règles, de plafonds ajustés et d'occasions à saisir. La clé n'est pas seulement de connaître les chiffres, mais de les intégrer dans une stratégie cohérente, personnalisée et évolutive.

Parce qu'en finances personnelles, ce ne sont pas les décisions prises à la dernière minute qui créent la sécurité… mais celles réfléchies à l'avance.

Un bon plan aujourd'hui, c'est beaucoup moins de stress demain.